最新稅收風險管理工作計劃

時間過得真快，總在不經意間流逝，我們又將續寫新的詩篇，展開新的旅程，該為自己下階段的學習制定一個計劃了。計劃可以幫助我們明確目標，分析現狀，確定行動步驟，并制定相應的時間表和資源分配。這里給大家分享一些最新的計劃書范文，方便大家學習。

稅收風險管理工作計劃篇一

稅收風險管理辦法（試行）

第一條 為了深入推進稅源管理的科學化、專業化、精細化，進一步完善稅收管理機制，轉變稅源管理方式，不斷提高納稅遵從度，切實防范、控制和化解稅收風險，提高稅收征管的質量和效率，在實施稅源專業化管理的基礎上制定本辦法。

第二條 稅收風險管理是國稅機關和國稅工作人員，按照一定的方法和規則，確定稅收風險區域，識別納稅人風險特征，根據納稅人風險特征的類型、多少、偏差程度等，進行風險排序，并根據納稅人風險類型、風險形成的情形等，采取相應的風險應對預案和措施，實現對納稅人稅收風險的有效防范、控制和化解。

第三條 稅收風險管理的基本流程分為風險識別、風險排序、風險應對和風險評價反饋四個環節，各環節循環往復，為全封閉式循環流程。稅收風險管理堅持持續改進方針，因地制宜，因時制宜，將各種風險動態化引入稅收風險管理全過程，不斷從不同層面和角度優化、更新稅收風險管理的重點和方向，以達到專業化管理目標。

臺和晉中國稅稅收管理員信息化工作平臺及第三方信息等在信息歸集、過程規范和統計分析等方面的優勢，又要發揮稅收管理人員在掌握納稅人信息和實際管理經驗方面的優勢，實行“人機結合”，切實提高稅收風險管理的效能。

第五條 風險識別是指運用風險分析的工具和方法，確定風險區域、辯識納稅人稅收風險特征的稅收風險管理活動。

第六條 分局各部門，應積極組織開展稅收風險的識別工作。

政策法規部門應結合本地區納稅人的實際情況，定期實施政策分析，從政策制定和執行過程中存在不完善的角度，分析現行政策對本地區稅收流失的影響，和今后一個時期稅收風險分布的基本情況。政策分析應對有重大稅收政策調整，適時組織實施。

納稅評估科應運用數據信息對比分析的方法，對納稅人和扣繳義務人納稅申報（包括減免緩抵退稅申請）情況的真實性和準確性作出定性和定量的判斷，并進一步采取征管措施并及時向稅源管理部門反饋，以降低各類風險的發生。應定期組織實施案例分析，分別選擇一定數量的稅收管理案例，分析納稅人稅款流失與納稅人某些特征之間的關系，研究稅收風險在本地區的分布規律。

2納稅申報（包括減免緩抵退稅申請）中可能存在的偏離稅收政策、法律法規的風險點，并按照風險級別進行排序，為風險應對指明方向和重點。

納稅服務科要利用在稅務登記、稅款征收、發票繳銷和違章處理等方面獲得的可能引起稅收流失的風險信息，尋找防范的途徑。

稅源管理科應發揮征管一線的優勢，實施基礎分析。根據日常管理中掌握的情況，分析轄區范圍內稅收風險的分布情況和主要特點，鼓勵稅務人員分析、尋找、提供新的稅收風險特征。

各部門的政策分析、稅收分析、案例分析和經驗分析應形成書面分析報告，通過聯席會議互通信息，分析動態、交流情況，研究問題、總結經驗，為把握規律提供平臺。

第七條 稅收風險識別的信息源主要是納稅人報送信息、稅務機關采集信息、社會舉報的信息和第三方提供信息。相關部門應加強信息源質量的管理，提高所獲源信息的充分性和準確性，并積極拓展第三方信息的獲取渠道，不斷提高第三方提供信息在稅收風險識別源信息中的比重。

第八條 稅源專業化管理各部門對照指標體系，運用推理分析、數據統計等方法，尋找稅收風險點，以稅收風險發生概率和風險發生造成稅收流失的嚴重程度為主要評價因素，對掌握的納稅人信息進行風險排序。根據風險程度因地制宜地調整不同的風險風析方法，提高分析水平。

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第九條 風險應對是指根據納稅人不同的稅收風險類型、風險形成的情形及原因等情況，按照一定的規則和風險應對預案，采取相應的應對措施，以防范、控制和化解稅收風險的稅收風險管理活動。

第十條 納稅評估科、稅源管理科和納稅服務科是稅收風險應對的執行部門。

第十一條 稅收風險管理評價反饋是分析、比較已實施的風險管理方法的結果與預期目標的契合程度，以此來評判風險識別、評定和應對全過程的科學性、合理性。根據評價反饋情況，及時更新、優化、完善，不斷健全整個稅收風險管理體系，達到防范、應對、抵御、化解稅收風險的目的。

第十二條 各風險應對部門在應對結束后，應及時將應對結果反饋回數據分析中心，數據分析中心根據收集到的信息調整數據分析的方向和重點。實現了稅收風險管理成果及時共享。

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稅收風險管理工作計劃篇二

根據《自治區地方稅務局征管和科技發展處關于落實20xx年稅收風險管理工作計劃的通知》（新地稅征科便函〔2024〕1號）、《自治區地方稅務局關于印發的通知》（新地稅發〔2024〕50號）和《新疆維吾爾自治區地稅系統稅收風險管理辦法（暫行）》（新地稅發〔2024〕262號）的規定，結合克拉瑪依實際，制訂20xx年稅收風險管理工作計劃。

按照自治區地稅局20xx年度稅收風險管理工作安排，進一步健全稅收風險管理運行機制并制定橫向協作辦法，積極貫徹落實自治區地稅局關于稅收風險管理方面的有關要求，不斷改進稅收風險管理工作質量。一是進一步優化稅收風險管理辦法及風險管理的崗位職責及工作規程。二是根據自治區地稅局要求，落實建立風險應對的復查機制和流程。三是建立克拉瑪依市地稅局橫向風險管理協作辦法，積極組織開展“稅收風險管理分析會”，充分發揮各部門在稅收風險管理工作中的作用。

以金稅三期上線和開發第三方涉稅信息交換平臺為契機，切實加強數據采集質量。加強風險管理環節跟蹤和應對質量定期抽查，實現稅收風險管理全過程有效監控和評價。

以自治區地稅局推進財產行為稅第三方信息采集應用工作的要求為契機，認真梳理第三方信息采集目錄，對政府各部門涉稅信息區分匹配類信息、關鍵類信息和輔助類信息，在充分考慮信息來源部門信息存儲方式和信息化水平的差異性的基礎上，按照自動實時交互、自動定時交互和電子數據導入等方式采集涉稅信息，建立第三方信息采集共享平臺。在此基礎上，加強第三方數據與納稅人申報數據之間的關聯，開展數據比對分析，更加準確地識別風險，有效地應對風險，不斷推動稅收風險管理工作向前邁進。

六、認真落實風險管理的各項績效指標任務，持續改進考評運轉。結合數據管理局工作實際，全面承接并完成各項績效考核指標任務，完善績效考核方式，積極探索并逐步拓寬績效管理的結果運用。

稅收風險管理工作計劃篇三

近年來，風險管理開始進入中國稅務管理領域，衍生出“稅收風險管理”的概念，它是指以最小的稅收成本代價降低稅收流失的一系列程序，是一種積極、主動的管理，能創造出穩定有序的征管環境，有利于建立和諧的征納關系，有效提升稅源管理的質量和效率。本文從理論到實踐，從國際和國內全新視角，進一步開拓視野，廣泛借鑒國際上稅收風險管理的先進理念和經驗，結合我國稅收風險管理的實踐經驗，探索構建烏魯木齊市稅收風險管理的理論和方法體系，對于有效推進和實施烏市稅收風險管理，提高征管質效，降低稅收流失風險，提高納稅人滿意度和遵從度具有重大的理論意義和現實意義。

稅收風險管理包括稅收流失的風險管理和稅收執法風險管理，本文重點闡述稅收流失的風險管理。

一、稅收風險管理研究背景

隨著我國經濟體制改革的不斷深入，市場經濟的不斷發展，稅源分布領域越來越廣泛，流動性和隱蔽性越來越強。經濟決定稅源，稅源決定稅收，這是一個簡單的稅收經濟學原理。但在實際稅源管理過程中，由于受諸多客觀不確定因素的影響，稅源并不一定完全形成稅收，從而導致客觀稅源決定的納稅能力與實際稅收之間存在事實上的差異，這種差異表明稅源管理過程中事實上存在稅收流失的風險。

根據《中國稅務稽查年鑒》公布的，全國稅務稽查數據顯示的全國稅收流失率，與同期稅務機關征收的稅收總額，可以推算出同期全國稅收流失額。從數量上看，我國稅收流失的總量逐年增加，近五年每年在3000-4000億元左右，數額驚人。稅收流失影響了我國的財政收入，弱化了稅收宏觀調控功能和資源的有效配置，加劇了收入分配的不公。如何有效地減少稅收流失，是理論界和各地稅務機關多年來一直不斷探索的課題。健全法制、完善稅制，規范稅式支出、加大稅法宣傳力度、提高納稅意識等等，其中最直接有效可控的措施，是建立現代稅收征管體系。自2009年以來，國家稅務總局多次提出深化稅收征管改革，構建適應現代經濟社會發展的稅收征管體系的要求，即“構建以明晰征納雙方權利和義務為前提，以風險管理為導向，以專業化管理為基礎，以重點稅源管理為著力點，以信息化為支撐的現代化稅收征管體系。”“信息管稅”、“稅源專業化管理”、“風險管理”的提出，為實施全面的稅收風險管理做了技術、業務和理論的準備。可見，稅收風險管理是我國稅收征管改革的方向和目標。

稅收風險管理也是國際稅收管理的發展趨勢，是學習借鑒國際稅收管理的先進理念和經驗與我國稅收管理實際相結合的產物。各地稅務部門積極探索和實踐，已取得初步成效。但由于我國稅收風險管理理論和實踐的探索處于起步階段，在諸多方面尚存在許多瓶頸需要破解，很多難題需要探索和研究解決。

二、稅收風險管理的基本理論

（一）稅收風險概述

1.稅收風險及稅收風險特征。稅收風險是實現稅收征管目標的障礙，是指國家在稅收征管過程中，在系列不確定性因素導致納稅人未全面遵從稅法的情況下，形成的稅收流失的可能性，使實際稅收的征收結果與稅收預期之間客觀上發生偏差。

稅收風險從狹義上講，主要是指管理性稅收風險，表現為兩個方面：一是納稅遵從風險，二是稅收執法風險。本文研究的是納稅遵從風險，即由于納稅人對政策認識不足、工作疏漏等情況造成非故意性不遵從，納稅人利用自身信息優勢等不正當方式故意或惡意不遵從，形成的稅收流失的可能性和不確定性。

稅收風險除了具有一般風險的共同特征外，還具有其獨有的特征屬性：隱蔽性和潛伏性，稅收風險形成機制復雜多變，使得稅收風險不容易被及時發現和察覺并加以管理。納稅人利用技術手段將稅收顯性風險人為處理為隱形風險，促使風險累積，導致風險壓力，形成真正的稅收流失；難于化解性，稅收風險與國家的政治制度、經濟運行、稅收制度、稅收管理體制、管理能力及納稅遵從度等方面密切相關，使得稅收風險的防范、控制、化解的管理難度較大；傳導性，稅收風險會在上級或下級稅收之間傳導和擴散，導致整個稅收系統風險共擔。稅收系統又與社會經濟緊密相關，相互影響、相互轉化。所以，稅收風險仍然是最為嚴重的社會性風險。

2.稅收風險的分類及表現形式。稅收風險的分類：按照風險來源，可分為稅務部門稅收風險和企業稅收風險；按照風險的可測程度，可分為指標性稅收風險和非指標性稅收風險；按照風險等級評定，可分為一般稅收風險和重大稅收風險；按風險承擔主體不同，分為納稅人風險，扣繳義務人風險，稅務代理人風險，納稅擔保人風險，其他稅務行政相對人風險；按稅收征管過程的具體環節，分為稅務登記風險，財務核算風險，稅源監控風險，納稅申報風險，信息報送風險，稅務檢查風險。

稅收風險的表現形式：在納稅人方面表現為少繳稅（可能是無意造成的，也可

稅收風險管理工作計劃篇四

（一）改進數據質量管理方式。建立數據質量服務提醒機制，重點開展對財務報表、企業所得稅匯算清繳申報、土地增值稅項目清算申報等涉稅數據質量的校驗提醒工作；梳理、整合、完善大集中系統前端邏輯校驗規則，制定前端邏輯校驗審核清單并適時發布。

（三）完善風險管理數據支撐。依托大集中系統數據倉庫和全省第三方數據管理平臺，完善稅收風險管理主題數據庫，規范風險指標數據來源，提高識別效率；根據風險管理工作的需要，有針對性地補充采集部分涉稅數據，為提高風險識別能力提供數據支撐。

（四）完善風險管理相關制度。在認真研究論證的基礎上，進一步完善和細化稅收風險識別、等級排序及推送管理機制，規范風險任務管理。

（五）加強風險計劃管理。加強部門間溝通協作，充分發揮各業務處室的專業特長，從各處室職能角度，結合政策落實和年度工作重點，利用歸集加工的內外部數據，科學分析全省稅收風險分布的重點地區、行業、稅種、事項等，提高風險管理計劃與組織稅收收入的契合度。

（六）優化風險識別模型和風險指標。依托各業務處室開展對稅收政策的梳理分析，逐步形成分行業、分稅種和分特定事項的風險特征庫；配合各業務處室對全省風險識別指標體系的應用情況開展周期性的評估、清理、優化和補充，做好指標分類分級管理與反饋結果分析，形成風險指標動態管理；組織開展全省重點模型和指標建設，擴充第三方數據風險指標，為風險管理工作提供支撐。

（七）突出人機結合的風險分析。強化對系統自動識別風險的人工分析與驗證，努力提高風險識別的準確性；研究制定稅源信息反饋管理規范，將基層分局掌握的稅源信息有效地轉化為稅收風險點信息。

（九）完善大企業稅收風險管理運行機制。全面落實《江蘇省地方稅務局關于總局和省局定點聯系企業稅收風險管理工作的實施意見》，推進大企業稅收風險管理工作規范、有序、高效開展。

（十）深化大企業分集團和分事項稅收風險管理。做好總局20xx年相關企業集團的風險管理專項工作，同時對股權轉讓、跨境投資、關聯交易等重大事項進行風險監控；繼續完成總局20xx年8戶企業集團的風險應對和總結反饋階段工作，督促企業做好整改，適時將8戶企業集團的風險管理工作成果推廣到行業的其他企業集團；做好20xx年省局2戶定點聯系企業風險管理后續工作。

（十一）建立健全大企業稅務風險內控機制。研究建立定點聯系企業稅務風險內控機制，制定分行業、分集團的大企業稅務風險指引；研究建立大企業稅務風險內控測試指標體系，引導幫助大企業健全內控機制，防范稅務風險。

（十二）妥善處理大企業的涉稅訴求。收集了解大企業涉稅訴求，做好與相關部門和主管稅務機關的溝通協調，做到規范受理、認真處理、及時回復；對納稅人普遍反映的涉稅問題，要統籌協調并努力實現稅法適用的確定性和執行的統一性。

（十三）加快推進大企業稅收管理平臺建設。針對大企業的特點，建立大企業財務帳套等信息采集機制，完善大企業涉稅數據常態化報送管理，強化大企業第三方數據與涉稅情報采集，形成完整、規范、統一的集團一戶式基礎信息庫；完善現有系統和軟件功能，滿足集團名冊管理、個性化服務、遵從評價和業務協作等管理需要。

（十四）加強涉稅舉報日常管理。按照《江蘇省地方稅務局關于稅收違法行為檢舉管理工作有關問題的通知》要求，加強對檢舉信息的研究、分析與運用，推進涉稅舉報業務與風險管理的融合，規范稅收違法行為檢舉受理、處理、告知等各環節管理。

（十五）提升涉稅舉報信息化管理水平。編寫涉稅舉報信息化管理需求，開發稅收違法行為檢舉管理工作平臺，實現不同部門、不同層級間檢舉案件轉辦、交辦、督辦的流程化處理，推進涉稅舉報資料電子化檔案管理，提高管理效率。

稅收風險管理工作計劃篇五

20xx年全省稅收數據管理和風險管理工作的總體要求是：圍繞組織收入目標，以數據管理為基本保障，以提高風險監控能力為重點，以大企業稅收管理為引領，加強涉稅舉報業務與風險管理的融合，進一步提高管理質效。

（一）改進數據質量管理方式。建立數據質量服務提醒機制，重點開展對財務報表、企業所得稅匯算清繳申報、土地增值稅項目清算申報等涉稅數據質量的校驗提醒工作；梳理、整合、完善大集中系統前端邏輯校驗規則，制定前端邏輯校驗審核清單并適時發布。

（二）優化第三方數據采集。大力推動政府和相關部門構建涉稅信息交換機制，充分發揮主觀能動性，以風險管理需求為導向，遵循必要、有效的原則，積極獲取“為我所用”的第三方數據；努力探索基于互聯網等網絡平臺采集涉稅數據，充分滿足稅收風險管理的需要；全面應用第三方數據管理平臺，修訂和完善第三方數據采集目錄和相關標準，規范數據采集和處理。

（三）完善風險管理數據支撐。依托大集中系統數據倉庫和全省第三方數據管理平臺，完善稅收風險管理主題數據庫，規范風險指標數據來源，提高識別效率；根據風險管理工作的需要，有針對 性地補充采集部分涉稅數據，為提高風險識別能力提供數據支撐。

（四）完善風險管理相關制度。在認真研究論證的基礎上，進一步完善和細化稅收風險識別、等級排序及推送管理機制，規范風險任務管理。

（五）加強風險計劃管理。加強部門間溝通協作，充分發揮各業務處室的專業特長，從各處室職能角度，結合政策落實和年度工作重點，利用歸集加工的內外部數據，科學分析全省稅收風險分布的重點地區、行業、稅種、事項等，提高風險管理計劃與組織稅收收入的契合度。

（六）優化風險識別模型和風險指標。依托各業務處室開展對稅收政策的梳理分析，逐步形成分行業、分稅種和分特定事項的風險特征庫；配合各業務處室對全省風險識別指標體系的應用情況開展周期性的評估、清理、優化和補充，做好指標分類分級管理與反饋結果分析，形成風險指標動態管理；組織開展全省重點模型和指標建設，擴充第三方數據風險指標，為風險管理工作提供支撐。

（七）突出人機結合的風險分析。強化對系統自動識別風險的人工分析與驗證，努力提高風險識別的準確性；研究制定稅源信息反饋管理規范，將基層分局掌握的稅源信息有效地轉化為稅收風險點信息。

層稅源管理和組織收入的需要；完善風險應對策略，做好風險點和應對策略的解釋與輔導；加強對風險應對效能的分析，及時發現數據質量和風險指標上存在的問題，并認真加以改進。

（九）完善大企業稅收風險管理運行機制。全面落實《江蘇省地方稅務局關于總局和省局定點聯系企業稅收風險管理工作的實施意見》，推進大企業稅收風險管理工作規范、有序、高效開展。

（十）深化大企業分集團和分事項稅收風險管理。做好總局20xx年相關企業集團的風險管理專項工作，同時對股權轉讓、跨境投資、關聯交易等重大事項進行風險監控；繼續完成總局20xx年8戶企業集團的風險應對和總結反饋階段工作，督促企業做好整改，適時將8戶企業集團的風險管理工作成果推廣到行業的其他企業集團；做好20xx年省局2戶定點聯系企業風險管理后續工作。

（十一）建立健全大企業稅務風險內控機制。研究建立定點聯系企業稅務風險內控機制，制定分行業、分集團的大企業稅務風險指引；研究建立大企業稅務風險內控測試指標體系，引導幫助大企業健全內控機制，防范稅務風險。

（十二）妥善處理大企業的涉稅訴求。收集了解大企業涉稅訴求，做好與相關部門和主管稅務機關的溝通協調，做到規范受理、認真處理、及時回復；對納稅人普遍反映的涉稅問題，要統籌協調并努力實現稅法適用的確定性和執行的統一性。

（十三）加快推進大企業稅收管理平臺建設。針對大企業的特 — 3 —

點，建立大企業財務帳套等信息采集機制，完善大企業涉稅數據常態化報送管理，強化大企業第三方數據與涉稅情報采集，形成完整、規范、統一的集團一戶式基礎信息庫；完善現有系統和軟件功能，滿足集團名冊管理、個性化服務、遵從評價和業務協作等管理需要。

（十四）加強涉稅舉報日常管理。按照《江蘇省地方稅務局關于稅收違法行為檢舉管理工作有關問題的通知》要求，加強對檢舉信息的研究、分析與運用，推進涉稅舉報業務與風險管理的融合，規范稅收違法行為檢舉受理、處理、告知等各環節管理。

（十五）提升涉稅舉報的信息化管理水平。編寫涉稅舉報的信息化管理需求，開發稅收違法行為檢舉管理工作平臺，實現不同部門、不同層級間檢舉案件轉辦、交辦、督辦的流程化處理，推進涉稅舉報資料電子化檔案管理，提高管理效率。

稅收風險管理工作計劃篇六

為配合分行個人金融部開展20xx年盡職監督檢查，本著規范業務經營，強化風險管理，扎實推進合規管理和風險防范，增強全員合規經營意識，減少案件風險隱患，確保安全、穩健運行，我行進行了嚴格規范的自查活動。現將有關檢查情況報告如下，請審查：

截至自查之日，我行個人貸款余額為49xx萬元，其中“隨薪貸”余額2xxx萬元，其他個人貸款余額20xx萬元(包括不良貸款余額1x萬元)。為強化對不良貸款存量的管理和控制，我行嚴格按照《中國xx銀行信貸業務管理辦法的通知》和《中國xx銀行xx分行個人信貸業務管理實施細則的通知》的要求，及時采取有效措施以防止不良貸款的增長，并積極組織業務人員通過上門催收、電話催收等方式減少現有不良貸款，截至自查之日共收回不良貸款利息xx萬元。“隨薪貸”業務從受理、審查到發放全過程嚴格按照《x銀x辦發(20xx562號)》等相關規則制度執行，不存在資金發放方式、資金用途等違規行為。

根據pcrm、cfe相關文件要求，我行及時更新新用戶和清理冗余用戶，到目前為止我行在客戶管理系統中共有4名操作人員。根據我行實際，我行針對性的組織操作人員進行集體討論、培訓和學習，通過培訓，全體系統操作人員都能較為熟練的運用相關的功能模塊。

由于我行人員不足，尚不存在專門的客戶經理，大堂經理和客戶維護人員。對此，我行根據《客戶關系營銷管理工作指引》要求指派專門兼職人員負責，維護重要客戶和貴賓客戶。并組織全體員工進行培訓，以保障為客戶提供高效、優質的服務。

我行根據上級產品發行文件和產品銷售文件，及時傳達至每一位員工，并根據《xx銀行證券投資基金代理銷售業務管理辦法》等通知積極組織宣傳銷售，但由于基金行情等原因，從xx年到目前為止尚未銷售成功，故不存在操作風險。由于我行目前暫無人員取得基金銷售資格，現正組織人員學習和培訓，以取得相關資格證書。

在自查過程中我行發現以前銷售個人理財產品中有個別客戶存在尚未填寫《個人投資者風險承受能力評估問卷》等資料，保管也尚不完善。對此，以采取積極的補救措施。貴重金屬業務尚未開辦。

通過自查，發現我行在個人金融相關業務方面還存在規章制度執行不到位、業務受理不規范、風險管理不完善等諸多問題。對此，我行將及時根據制度要求進行整改，并在以后的工作中杜絕類似不合規、不完善、有漏洞、有風險的情況發生。

稅收風險管理工作計劃篇七

20xx年，全省稅收風險管理工作以實現稅收收入準期足額入庫保障的最大化為目標，以實現稅法遵從最大化為任務，按照“堅持一個中心，構建兩個機制，狠抓三項建設”的工作思路，完善制度體系、規范工作流程、提升數據質量、加強風險分析，全面推進稅收風險管理。一個中心：即以開發運行省級數據業務集中的稅收風險監控管理平臺為中心。兩個機制：即數據管理機制和風險管理機制。數據管理機制包括第三方涉稅數據采集、數據質量管理和公共涉稅數據（上市企業年報等）自主采集機制；風險管理機制包括完善和建設風險管理制度保障體系、機關實體化風險運作機制，構建縱向聯動、橫向互動和內外協作的稅收風險管理格局。全面落實風險任務的扎口管理。三項建設：即風險分析模型、指標和典型案例庫建設、風險管理專業團隊建設和風險應對績效評價體系建設。

通過召開全省風險管理工作會議、加強風險管理業務培訓、印制風險管理手冊等，廣泛深入地開展多形式、多渠道的稅收風險管理理念宣傳，讓全省各級地稅干部深刻理解稅收風險管理的內涵和稅收風險管理對構建現代化稅收征管體系重大意義，統一思想，凝聚共識，為稅收風險管理的順利推進營造良好環境。

二、健全體系，強化制度保障 （二）建立健全風險管理組織體系

做好市、縣兩級風險監控部門的機構調整和人力資源配置的跟蹤管理，為稅收風險管理提供組織保障。

（三）建立健全風險管理運行體系

全面貫徹風險管理的理念，規范計劃管理、數據整備、風險分析、等級排序、風險應對、監控評價的基本內容和工作流程，構建統一規范的風險管理體系，形成各職能部門橫向互動、省市縣三級縱向聯動、與政府相關部門內外協作的稅收風險管理格局。

（四）建立健全風險管理制度體系

在20xx年制度建設的基礎上，制定風險計劃管理辦法、風險應對管理辦法、風險應對日常審核及抽樣復審管理辦法等相關稅收風險管理配套制度和辦法，為稅收風險管理提供制度保障。

三、完善機制，推進稅收風險管理 （五）完善落實風險管理實體化運作機制 開展跨地區經營企業、省級列明企業和全省范圍內特定事項的稅收風險管理，市縣兩級風控部門要做好本級稅收風險管理實體化運作的探索和嘗試。各相關職能部門按照風險管理的職能要求，各司其職，逐漸從以指揮和指導為主向直接承擔稅源監控管理職能的轉變，積極推進風險管理實體化運作機制建設。

（六）完善落實風險任務扎口管理機制

加強與各風險管理職能部門的協調和配合，主動作為，推進風險任務扎口管理，做好過渡期內稅收風險任務經同級風險監控部門會簽備案或統一下派的扎口管理機制建設和工作磨合，避免多頭重復下達稅收風險任務，減輕基層和納稅人負擔。

（七）完善落實風險任務績效評價機制 1.組織實施風險應對反饋結果的日常審核。

2.在稅收風險管理工作領導小組辦公室的領導下組織實施風險應對質量抽樣復審，對風險應對的質量、流程、方法做出評價并反饋給相關職能部門，促進風險應對質量的提升。

四、務求實效，統籌協調信息化和人才體系建設 （八）統籌協調風險監控管理平臺建設

1.對接總局金稅三期，開發省級數據業務集中的稅收風險監控管理平臺并試點運行。評估現有征管業務軟件功能模塊的應用現狀和業務改造要求，將征管業務系統、第三方涉稅信息采集平臺、稅收風險監控管理平臺進行軟件功能和用戶權限整合，統一數據標準和技術架構，為風險管理提供技術支撐。

2.完成稅收風險監控管理平臺的試點及全省推廣工作 （九）統籌協調典型案例庫、風險指標和模型建設 1.科學統籌全省風險特征庫、風險分析模型、風險識別指標建設工作，確定年度建設重點，全面梳理和整合各地的風險特征庫、風險分析模型和風險識別指標。

2.有計劃地開展全省稅收風險管理競賽，及時將實用性強、運行效果好的風險識別模型和指標部署到風險監控管理平臺中推廣使用，為風險分析提供有力工具。

3.組織風險應對案例的收集、整理和應用，建立稅收風險應對典型案例庫供各地學習借鑒。組織編寫指標、模型應用手冊及風險應對工作指引，指導應對部門有效開展風險應對工作。

2.建設省、市兩級稅收風險管理專家人才庫，實施團隊化管理方式，并對團隊成員進行深層次的專業技能培訓和實踐，打造一批“專業、復合、務實、創新”的稅收風險管理人才隊伍。

稅收風險管理工作計劃篇八

**年我行法律合規管理工作的基本思路是：緊密結合省分行黨委確定的全年中心工作，以合規文化建設為主線，突出依法合規人人有責，依法合規創造價值理念，重點以開展依法合規管理達標升級活動、深化反洗錢和關聯交易管理、提高內外部審計檢查問題整改真實性、加強法律服務、充分發揮兩支隊伍作用為手段，為全行合規經營管理提供全方位支持和保障。

(一)開展 “合規從高層做起、合規人人有責、合規創造價值”宣傳教育活動。積極采取措施，通過多種載體，讓不同層面、不同條線的人員全面了解和掌握合規管理知識，提高對合規管理重要性的認識和理解，促進全行員工將合規文化的理念融入到經營管理和決策中，為我行依法合規經營奠定堅實的基礎。

(二)開展依法合規管理達標升級活動。在去年開展“合規文化建設年”活動的基礎上，鞏固成果，深化措施，制定標準，分級驗收，針對各級機構，在全行范圍內深入開展依法合規管理達標升級活動。

(三)開展“全行性的以合規管理與經營為導向的征文和辯論”活動。按照全員參與的原則，以合規管理與經營發展的關系為主題，開展一次征文和辯論活動，優秀征文編輯成冊，對辯論競賽活動的優勝單位和個人進行表彰獎勵。

(二)建立健全反洗錢和關聯交易管理長效機制。一是梳理反洗錢與關聯交易的監管規則，按條線分類并下發，進一步加強對全行反洗錢、關聯交易管理指導的針對性。二是根據部門分工，進一步明確省分行各部室在反洗錢和關聯交易工作中的職責和任務。同時，總結20xx年簽訂反洗錢目標責任狀情況，進一步修訂有關內容，簽訂反洗錢年度目標責任狀。三是結合實際，研究制定反洗錢和關聯交易工作檢查和考核辦法。四是針對反洗錢屢查屢犯問題，加強調研，向相關部門提出可行建議。

(三)加強規章制度管理，強化規章制度計劃的指導作用，確保規章制度建設的規范性和嚴肅性。將牽頭各業務部門在年底前統一安排做好規章制度的清理和廢止工作。整章建制，修訂完善法律工作的各項管理制度，規范優化工作流程。

稅收風險管理工作計劃篇九

20xx年上半年風險管理工作緊緊圍繞公司“有價值、高質量、可持續”發展的戰略目標，通過持續推動償二代各項規則落地實施、加強資金運用風險管控以及組織開展風險識別評估等多項舉措，有序開展、穩步推進，為公司健康、持續發展保駕護航，現將20xx年上半年的風險管理部工作總結暨20xx年下半年工作計劃匯報如下：

(一)抓好償付能力風險管理體系建設重點工作

1、認真開展20xx年sarmra自評估工作。依據中國銀保監會償付能力管理有關規定，風險管理部于4月至6月組織相關部門開展20xx年sarmra自評估工作。對照《保險公司償付能力風險管理能力評估表》180項評估點，全面細致地對公司償付能力風險管理體系的運行情況進行檢查與評估，認真查找風險管理工作中存在的問題，編寫了《公司20xx年償付能力風險管理能力自評估報告》。經評估，20xx年公司償付能力風險管理能力得分為90.444分。

20xx年sarmra自評估共發現8個問題，風險管理部會同各相關部門就評估過程中發現的重點、難點問題及時溝通討論，對自評估結果進行總結分析，并對待改進問題組織制訂了整改方案，明確整改計劃責任人，規定整改期限，風險管理部將對整改事項進行持續追蹤，確保整改措施得到有效執行。

2、認真做好20xx年償二代問題整改追蹤工作。20xx年償二代自評估共發現7個問題，風險管理部持續追蹤整改計劃的落實情況，積極推動整改工作進展。截至20xx年一季度末，已全部完成整改。包括：修訂九個風險應急預案;改善公司資產負債久期匹配狀況;妥善留存聲譽風險培訓底稿;定期評估現金流壓力測試模型使用假設的合理性等。

3、完成償二代績效考核得分測算。根據償二代監管要求，按照《公司償二代風險管理及內控合規績效考核辦法(試行)》(保法〔20xx〕520號)，結合20xx年公司償二代風險管理工作、資產負債管理工作及合規管理工作的開展情況，風險管理部組織開展了針對高級管理人員及部門負責人20xx年償付能力風險管理績效考核工作，完成了績效考核得分測算。

4、學習償二代二期工程最新監管要求。中國銀保監會1月15日發布了《償二代二期工程20項監管規則(征求意見稿)》，為提前做好償二代二期工程落地實施的準備工作，風險管理部對征求意見稿第11號文《風險綜合評級》和第12號文《償付能力管理要求與評估兩項監管規則征求意見稿》積極開展學習，對變化情況進行了梳理分析并形成了《關于償二代二期工程征求意見稿第11、12號文變化情況的報告》。

(二)扎實開展投資風控各項工作，防范資金運用風險

1、落實董事長對風險項目處置工作的批示。接到董事長關于風險項目處置的工作批示后，風險管理部高度重視，與投資管理部、計劃財務部、法律合規部召開關于風險項目處置的初步溝通會議。根據初步溝通情況，公司現存風險項目情況以及江蘇銀保監局相關要求等，對落實董事長批示提出建議方案。

2、認真做好投資項目的審批與風險評估工作。風險管理部高度重視投資項目的審核及風險評估工作，嚴格防范資金運用風險。20xx年上半年，已審批回購、債券、債券型基金及固定收益類資管產品等固定收益類交易548筆、金額1127.94億元;審批股票型基金、混合型基金等權益類交易360筆、金額85.86億元;審核其他金融產品、股權投資、債權計劃共計25筆擬投資非標項目。參與中保投壹號城市發展投資基金、華鑫信托久鑫51號集合資金信托計劃等投資項目的現場調研7次和電話調研1次。

3、配合做好股票投資資格申請等各項投資能力建設相關工作。風險管理部積極配合投資管理部做好股票投資制度建設工作。一是對《公司股票投資管理辦法》、《公司股票投資決策管理辦法》等13項制度進行審閱并反饋意見。二是在研究學習同業公司管理制度的基礎上，初步編寫股票投資績效考核、風險控制相關制度條目，明確對內幕交易、隔離機制、賬戶申報、績效考核的要求。同時，風險管理部配合做好股權及不動產投資能力建設相關工作，對照風險控制體系評估點的各項要求，梳理公司股權及不動產制度體系建設及投資系統建設情況，做好評估工作。

(三)組織開展監管要求的各項風險排查工作

1、組織開展中國銀保監會保險資金運用全面風險排查工作。20xx年一季度，根據銀保監會《關于開展保險資金運用全面風險排查的通知》(資金部函〔20xx〕4號)，風險管理部組織開展了公司資金運用全面風險排查工作。在風險管理部精心組織，投資管理部、法律合規部、計劃財務部、精算部積極配合下，對12張風險排查統計表107個排查點進行逐項排查，并擬訂了排查報告。本次排查全面真實反映了公司資金運用實際情況及存在的風險。經排查，公司資金運用各項業務總體比較規范。

2、組織開展江蘇銀保監局“大排查、大處置、大提升”工作。為落實江蘇銀保監局下發的《關于常態化推進風險防控“大排查、大處置、大提升”行動的通知》(蘇銀保監發〔20xx〕13號)要求，風險管理部擬訂了《公司關于常態化推進風險防控“大排查、大處置、大提升”行動的通知》(保發〔20xx〕507號)，組織相關部門及各省級分公司完成了各項風險排查工作。

(四)按時完成風險管理報告報表編制與報告工作

1、完成內部季度風險限額監測報告。依據《公司20xx年資金運用內控比例方案》、《公司20xx年風險偏好體系方案》、《公司20xx年二級風險限額方案》的要求，風險管理部密切關注關鍵風險指標狀況，每季度對風險指標進行識別、評估、監測和預警，并提出風險應對建議。對于異常指標，風險管理部及時提示并與相關部門溝通，尋找異常原因，提出改善措施，形成風險限額監測報告、報表，按時向總裁室匯報公司整體風險狀況，持續做好對各類風險的防范和管控。

2、完成20xx年度全面風險管理報告的編制與匯報。20xx年一季度，風險管理部擬訂了《公司20xx年度全面風險管理報告》，經總裁室、董事會風險管理委員會審議后，提交董事會審批通過。報告對公司風險管理組織20xx年履職情況進行了回顧;對20xx年公司風險管理制度流程的建設與完善情況、風險偏好體系建設情況進行了匯報;對20xx年公司七大類風險狀況進行了客觀分析;對公司當前面臨的重點風險進行了提示，并提出了解決建議。

3、完成20xx年度投資風險分析報告的編制與匯報。20xx年一季度，開展了20xx年度投資風險排查工作，對公司當前投資資產持倉情況進行了風險排查，擬訂了《20xx年度投資風險分析報告》，并向投資管理委員會進行了匯報。截至20xx年末，公司風險類項目4個，無重點關注類項目、一般關注類項目11個，其中重點關注類、一般關注類項目較上一個報告期均有所減少，上期提示的資金運用風險點逐步化解。

4、按時完成各類監管報告報表的編制及報送。包括向中國銀保監會報送季度風險監測數據、風險綜合評級數據等;向人民銀行報送月度重大事項、季度風險監測報表、季度金融穩定報告等。

20xx年下半年，將繼續圍繞“突出重點、持續優化”的總體思路，在對當前宏觀經濟金融形勢深入研究的基礎上，根據償二代監管規定，結合公司實際，按照i類保險公司監管要求開展風險管理工作。重點做好以下工作：

(一)繼續做好償二代風險管理各項工作

1、認真組織20xx年償二代監管評估各項工作。根據中國銀保監會《關于開展20xx年度保險公司償付能力風險管理能力監管評估有關事項的通知》(銀保監發〔20xx〕13號)，今年公司將接受江蘇銀保監局的現場評估。風險管理部將認真做好接受江蘇銀保監局sarmra現場評估的各項準備工作。現場評估檢查期間，優先辦理評估組安排的各項工作，按要求向評估組匯報工作，及時提交相關材料。評估結束后，根據江蘇銀保監局現場評估意見，認真做好工作總結，及時組織評估發現問題的整改工作。

2、精心組織開展償二代二期工程落地的各項工作。償二代二期工程監管規則即將下發，公司將按照監管最新要求，認真做好“償二代”二期工程的落地實施。一是加強學習研究，掌握二期工程監管規則的變化與要求，積極參加相關培訓。二是在學習研究的基礎上，提出貫徹落實“償二代”二期工程的工作方案。三是認真組織落實“償二代”二期工程工作方案，貫徹執行監管要求，不斷提升償付能力風險管理的能力和水平。

3、進一步完善風險偏好體系運行機制。認真評估和檢視風險偏好體系以及一級、二級風險限額指標運行的有效性，編制《公司20xx-20xx年風險偏好體系方案》運行評估報告。同時，根據評估結果，結合公司業務發展戰略和面臨的風險狀況，對《公司20xx-20xx年風險偏好體系方案》進行更新，并制訂下一年度二級風險限額方案及資金運用內控比例方案。

4、組織開展年度風險應急演練。根據制度規定，計劃組織相關部門開展保險風險、操作風險、不動產投資風險等風險應急演練工作，并根據演練結果進行分析總結，梳理風險管理流程，優化風險防范和處置措施。

(二)扎實開展投資風控各項工作，防范資金運用風險

1、扎實開展投資項目風險審核工作。

二是依據公司內控比例方案，監測各類資產的投資比例，控制各類投資風險。事中審核方面，加強對擬投項目的風險排查，及時出具風險審核意見，提示投資風險，為領導決策提供參考。事后跟進方面，加強對已投項目的風險監測，定期開展風險分析與報告，防范項目風險。

2、落實董事長對風險項目處置工作的批示，配合做好風險項目處置。在做好研究的基礎上，配合做好5個項目的風險處置工作，最大限度減少公司損失。

3、配合做好股票投資資格申請各項工作。

下半年，風險管理部將根據公司股票投資資格申請工作安排，繼續配合做好股票投資資格申請各項工作。一是對照監管關于股票投資能力建設的各項要求，認真審閱并反饋關于股票投資相關制度的意見。二是加強同業調研，進一步完善對股票投資績效考核、風險控制的相關要求，為后續開展相關工作打好基礎。